总会计师  杨宇清

 

各位代表：

受学院委托，现在向大会报告我院2014年经费预算执行情况和2015年经费预算草案，请予审议。

一、2014年预算执行情况

2014年我院财务工作在上级部门的关心支持下，在学院党政的正确领导下，围绕创建省级示范这一中心工作，加大资金筹措力度，完善财务管理制度，合理调配教育经费，不断提高服务水平，较好地完成了本年度各项财务收支预算。

（一）收入预算执行情况

2014年学院收入累计13,469.5万元，较年初预算数10,215万元增加3,254.5万元，完成预算的132%。具体收入情况是：

1.财政拨款8,263万元,占收入的61.3%，较年初预算数6,060万元增加2,203万元，完成预算的136%。增加的主要内容是追加年终考核奖励、引进人才工资、争取中省项目资金等。

（1）经费拨款6,044.8万元，其中正常经费拨款5,033.3万元，离退休经费1,002.1万元，资产出租出借收入4.4万元，会计信息化建设补助经费5万元。

（2）项目经费拨款1,424.3万元，主要项目有文体活动馆专项经费300万元，重点文化项目建设专款100万元，幼教国培经费144.3万元，高职院校质量提升专项经费650万元，职业教育实训基地建设补助200万元，新型农民塑造工程专项培训资金30万元。

（3）济困助学拨款793.9万元，其中高职奖助学金440.5万元，中职助学金12.5万元，免学费补助282.1万元，入伍学费补偿9.8万元，困难学生生活补助49万元。

2.事业收入4,900万元，占收入的36.4%。较年初预算数4,000万元增加900万元，完成预算的122.5%，主要是招生规模的增长，收费收入增加。

3.其他收入306.5万元，占收入的2.3%，其中从市级其他部门取得的财政拨款66.3万元（市卫生局中医培训费18.1万元，市人社局学生就业工作经费13万元，市委办干部培训费9.7万元，市公安局保安培训费8.5万元，市科技局科研经费17万元）；中省财政拨款及其他收入223.6万元（2012年中央财政中药专业基础能力提升项目220万元，省财政基层从医从教助学金3.6万元，秦川建筑公司等捐赠款12万元，利息收入4.6万元）。

（二）支出预算执行情况

2014年学院支出累计12,924.4万元，较年初预算数10,207.5万元增加2,716.9万元，完成预算的126%。具体支出情况是：

1.人员经费支出（含工资、绩效工资、奖金、社保费、临聘工资、济困助学补助等）6,604万元，完成预算的110%。支出项目主要有在职人员工资4,806万元，离退休费1,002万元，济困助学补助796万元等。主要增加因素是教师课时费提高、追加引进人才工资和济困助学补助等。

2.公用经费支出（含办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水电暖、物业维修费、会议费、接待费、培训费、交通费等）1,063.7万元，完成预算的102%。较上年减少支出126万元，支出缩减10%。其中办公费、印刷费、邮电费、差旅费等190.4万元，水电暖、物业维修费749.6万元，“三公经费” 、会议费和培训费支出123.7万元。

三公经费” 、会议费和培训费较上年实际支出压缩99.6万元，缩减 44.6%。

3.教学及学科建设经费支出916.5万元，较年初预算数810.6万元增加105.9万元，完成预算的113%。较上年支出增加63万元，支出增长7%。

4.学院发展和建设经费支出3,968.2万元，完成预算的260%。其中自筹建设资金3,275万元，中省项目结转建设资金650万元，主要用于支付建设项目贷款本息和新校区工程款。

5. 2014年目标责任考核奖励及职工福利经费支出372万元，实行午餐补助和考核奖励按月计发办法后，有213万元在2015年发放，共计支出585万元，完成预算的112%。

（三）年末结转和结余情况

学院年末结转和结余资金545.1万元，其中结转省级财政职业教育项目资金530万元，留归下年度专款专用；正常经费结余15.1万元，转入事业基金，作为滚存结余资金。

二、基本建设资金收支情况

（一）收入情况：2014年学院基本建设专户收入10,883万元，其中项目拨款650万元，自筹基建款3,275万元，高新区保障性住房管理中心拨公租房建设款1,376万元；平安租赁公司借款2,000万元，市财政局借款2,000万元，学院经费户借款500万元；职工公租房押金1,082万元。

年末基本建设专户收入累计43,378万元。

（二）支出情况：本年基本建设专户支出10,763万元，其中支付工程款6,993万元；支付贷款本息2,830万元（建行贷款本息1,485万元，远东租赁公司借款本息1,138万元，平安租赁公司借款服务费140万元，德促贷款招标费和管理费等67万元）；归还学院经费户借款940万元。

年末基本建设专户支出累计43,260万元。

三、2014年资金使用效益

（一）新校区工程建设有序推进。2014年我院通过争取财政支持、融资、自筹等方式，落实新校区建设项目资金10,883万元，有效缓解了新校区建设资金的压力。图书馆、风雨操场、公租房、教工食堂等项目按照计划进度施工建设，部分项目已投入使用。

（二）实训基地建设项目成效显著。本年度学院完成了陕西省综合性实训基地建设项目和中央财政支持的计算机应用技术实训基地建设项目年度工作任务；通过了教育部对2013年中央财政职业教育“以奖代补”项目绩效评估验收；借用德国促进贷款建设新校区实训基地项目，现已完成图书馆土建工程基础部分施工，设备招标文件已提交德国复兴银行审核。

（三）办学综合实力稳步提高。按照创建省级示范高职院校工作的要求和事业发展现状， 2014年学院加大了师资队伍建设及教学科研经费投入，在专业建设、师资队伍和教学团队建设、教研科研工作、职业培训和成人教育、招生就业工作等方面取得了长足进展，省级示范高职院校创建工作扎实推进。

回顾2014年，我院财务工作在筹资方面取得新进展，在服务质量和管理水平方面显著提高，有力地保障和推动了学院各项事业的发展。但按照新《预算法》和上级关于加强财务会计工作的要求，仍然存在一些薄弱环节，一是经费预算管理水平仍然不高，需要进一步细化核算指标，落实预算管理责任，严格预算执行，强化预算的刚性约束。二是成本效益理念还不深入，支出结构需要进一步优化，成本费用需要有效管控，项目资金绩效考核需要加强。三是依法依规理财意识需进一步提高。十八大以来，上级部门陆续出台了一系列关于加强财务管理和监督工作的规定，这就要求我们进一步增强依法依规理财意识，适应财务管理工作的新常态，健全内部控制制度, 加强监督管理，不断规范财务报销和核算行为,促进我院财务管理工作迈上新台阶。

四、2015年预算草案

（一）2015年预算编制的指导思想和基本原则

我院2015年预算编制的指导思想是：认真贯彻新颁布的《预算法》和上级有关预算编制工作要求，围绕学院中心工作，从严从紧编制预算，确保日常运行和重点项目支出；加大教学实训投入，压缩一般性支出；坚持勤俭节约，加强“三公”经费等公用开支管理；完善预算管理办法，细化预算编制；严格预算约束，强化预算监管，实施预算绩效管理，进一步提高预算管理水平。

预算编制的基本原则是：人员经费依照实际情况，确保支出预算；公用运行经费按照只减不增的原则编制预算；教学运行经费按照定额及标准，核定预算；加大发展类项目资金预算，保证教育教学重点项目资金需求，最大限度集中财力提高综合办学实力；同时适度提高职工考核奖励及福利费预算。

（二）2015年经费预算

1.收入预算：2015年学院收入预算11,815万元，较上年预算增加1,600万元，增长15.6%，其中：财政拨款6,160万元，较上年增加100万元；事业收入5,500万元，较上年增加1,500万元；其他收入155万元。

2.支出预算：2015年学院支出预算11,798.7万元，较上年预算增加1,591.2万元，增长15.5%，其中：人员经费6,427.1万元，较上年预算增加417.8万元；公用经费1,024.7万元，较上年预算减少14.9万元；教学及学科建设经费891.9万元，较上年预算增加81.3万元；发展类项目中实训基地建设项目经费和教育教学发展基金700万元，新校区建设经费1,800万元，较上年预算增加977万元；职工福利经费655万元，较上年预算增加130万元；学院预留调配资金300万元，与上年持平。

本年度“三公经费” 、会议费和培训费支出预算119万元，较上年预算压缩 5%。

五、完成2015年预算的具体措施

为确保2015年经费收支预算的完成，推进学院各项事业健康、快速发展，在经费收支预算执行过程中具体措施是：

（一）完善部门预算管理。根据省财政厅、审计厅《关于贯彻实施<行政事业单位内部控制规范（试行）>的指导意见》要求，制定学院财务管理内部控制工作方案，完善部门预算管理办法，落实预算管理责任，加强预算执行考核，维护预算的刚性约束。

（二）加大资金筹措力度。稳步扩大学院办学规模，进一步增强学院综合办学实力和社会影响，提高办学效益，增加学院事业收入。同时拓宽资金筹措渠道，鼓励各二级学院、部门发挥自身优势，积极争取项目资金及创收，为学院发展提供资金保障。

（三）努力降低办学成本。按照上级关于厉行节约的各项要求及省财政厅《关于进一步加强会计工作的意见》，进一步强化责任意识，严格控制日常公用开支；加强“三公” 经费和水电气暖等支出管理；加快家属区、师生公寓、餐饮中心等物业化和社会化服务进程，建设节约型校园。

（四）强化预算绩效管理。探索经费预算绩效管理办法，逐步推行部门经费预算与工作绩效挂钩；今年对列入发展类项目的专项资金，要按照项目进度拨款，并进行绩效考核，不断提高资金使用效益。

（五）认真落实预算公开。制定财务信息公开办法，建立和完善学院财务信息公示制度，各二级学院、部门每学期结束前，要在本部门范围内通报经费预算和执行情况，进一步提高预算透明度。