——在3月30日一届四次教代会上

总会计师  杨宇清

 

各位代表：

受学院委托，现在向大会报告我院2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议。

一、2013年正常经费预算执行情况

2013年我院财务工作在上级部门的关心支持下，在学院党政的正确领导下，围绕创建省级示范这一中心工作，加大资金筹措力度，完善财务管理制度，合理调配教育经费，不断提高服务水平，较好地完成了本年度各项财务收支预算。

（一）收入执行情况

2013年学院收入累计13,443万元，年初预算9,515万元，中途追加1,625万元，完成预算的121%。具体收入情况是：

1.财政拨款8,868.4万元,占收入的66%。

①经费拨款5,671.4万元，其中正常经费拨款4,688.1万元，离退休经费983.3万元。

②专项经费拨款1,290万元，其中中央财政下达2012年中药基础能力提升项目210万元；省财政下达2013年“民生八大工程”职业教育综合性实训基地建设项目500万元，省财政职教专项经费530万元；市财政专项经费50万元。

③其他经费拨款147.2万元，其中2012-2013年幼教国培经费139.2万元，中医药实训室建设专项资金3万元，会计信息化建设补助经费5万元。

④济困助学拨款1,259.8万元，其中2012年秋季中职助学金87.6万元，免学费补助206.5万元；2013年高职奖助学金384.5万元，中职助学金92.3万元，免学费补助410.7万元；2013-2014年生活补助78.2万元。

⑤资产有偿划拨资金500万元（蒲城校区）。

2.事业收入4,450万元，占收入的33%（上年财政专户余额1,278万元，本年上缴财政专户4,260万元）。

3.其他收入124.6万元，占收入的1%，其中培训等收入101万元，信达地产捐赠20万元，利息收入3.6万元。

（二）支出执行情况

2013年学院支出累计12,685.6万元，年初预算9,470万元，中途追加1,610万元，完成预算的115%。具体支出情况是：

①人员经费支出（含工资、绩效工资、奖金、社保费、临聘工资等）7,361.3万元，完成预算的110%。主要支出项目有在职人员工资4,696.3万元，离退休费1,024万元，济困助学补助1,360万元，团购房补助207万元，引进人才安家费74万元等。

②公用经费支出（含办公费、印刷费、邮电费、差旅费、交通费、水电气暖费、维修费、会议费、接待费等）1,509.3万元，完成预算的102%。主要支出项目有水电气暖费701万元，维修物业费323万元等。

公用经费中“三公经费”和会议费支出223.3万元，较上年缩减20.7万元，压缩 8.5%。其中车辆运行费115.2万元，公务接待费46.5万元，会议费61.6万元。

③教学及学科建设经费支出853万元，完成预算的103%，较上年增加123万元，增长17%。

④学院发展和建设经费支出2,541万元，完成预算的155%，主要用于自筹基建款2,400万元（其中学院自筹1,900万元，蒲城校区有偿划拨资金500万元）。

⑤职工福利经费支出421万元，完成预算的83%，主要原因是2013年目标责任考核奖励改为按月计发，有84万元考核奖在2014年1-3月份发放。

二、基本建设资金收支情况

（一）收入情况：2013年学院基本建设专户收入10,080万元，其中校区资产有偿转让资金500万元，自筹基建款1,900万，财局借款2,000万元，学院经费户借款1,440万元，其他融资借款3,800万元，项目补助款440万元。

截止2013年末收入累计38,187万元，其中基建拨款21,530万元，基建借款16,198万元，专项经费拨款459万元。

（二）支出情况：2013年学院基本建设专户支出9,979.8万元，其中支付工程款3，171万元；归还建行贷款900万元，支付利息813万元（2012年10月至2013年12月）；归还远东国际公司融资租赁本金152万元，支付利息124万元；清退新校区建设借款本息3,013万元；设备租赁融资手续费326.8万元，保证金380万元；朝阳校区腾空房退款100万。

截止2013年末支出累计38,022.3万元，其中结转交付固定资产28,468.7万元；在建工程及预付款9,553.6万元。

三、2013年资金使用效益

（一）新校区工程建设有序推进。学生服务中心、运动场、人工湖、围墙等项目建成并投入使用，风雨操场、公租房、教工食堂等项目开工建设。2013年我院通过争取融资、财政支持、自筹等方式，落实新校区建设项目资金10,080万元，保障了新校区建设项目的正常进展。

（二）实训基地建设成效显著。2013年，学院完成了陕西省综合性实训基地建设年度工作任务；中央财政支持的建筑工程实训基地建设项目通过了财政部绩效评估验收；申报2013年中央财政支持的计算机应用技术实训基地建设项目获得批准。借用德国促进贷款建设新校区实训基地项目，前期各项审批已经完成，设备采购招标文件基本完成。

（三）办学综合实力稳步提高。按照创建省级示范高职院校工作的要求和事业发展现状， 2013年学院加大了师资队伍建设及教学科研经费投入，在专业建设、师资队伍和教学团队建设、教研科研工作、职业培训和成人教育、招生就业工作等方面取得了长足进展，省级示范高职院校创建工作扎实推进。

回顾2013年，我院财务工作在筹资方面取得新进展，在服务质量和管理水平方面显著提高，有力地保障和推动了学院各项事业的发展。但仍然存在一些薄弱环节，一是经费预算管理水平仍然不高，需要进一步细化预算指标，完善预算管理办法，落实预算管理责任。二是成本效益理念还不深入，支出结构需要进一步调整，成本费用需要有效管控，项目资金绩效考核需要加强。三是个别单位勤俭节约意识不强，资金使用效益有待进一步提高。这些问题需要我们认真研究，采取积极有效措施加以改进。

四、2014年预算草案

（一）2014年预算编制的指导思想

我院2014年预算编制的指导思想是：认真贯彻上级部门关于编制市级部门预算的总体要求，围绕学院中心工作，从严从紧编制预算，确保日常运行和重点支出；加大教学科研投入，压缩一般性支出；坚持勤俭节约，加强三公经费管理；细化预算编制，提高预算编制与执行的到位率；进一步完善预算管理办法，实施预算绩效管理，提高预算管理水平。

（二）2014年经费预算

1.收入预算：2014年学院收入预算10,215万元，较上年预算增加700万元，增长7%，其中：财政拨款6,060万元，较上年增加300万元；事业收入4,000万元，较上年增加400万元；其他收入155万元。

2.支出预算：2014年学院支出预算10,207.5万元，增幅与收入预算相当，其中：人员经费6,009.3万元；公用经费1,039.6万元；教学及学科建设经费810.6万元；发展和建设经费1,523万元；职工福利经费525万元；学院预留调配资金300万元。

本年度“三公经费”和会议费支出控制数为210万元，较上年支出缩减13.3万元，压缩 6%。

五、完成2014年预算的措施

（一）加大资金筹措力度。进一步拓宽资金筹措渠道，加快“德促”项目实施进度，鼓励各二级学院、部门发挥自身优势，积极争取项目资金及创收，为学院发展和二期工程建设提供后续资金保障。

（二）完善部门预算管理。结合2013年预算执行情况，调整预算指标，细化预算项目，逐步推行部门经费预算与工作绩效挂钩；完善部门预算管理办法，落实预算管理责任，加强预算执行考核，维护预算的刚性约束。

（三）努力降低办学成本。近年，随着我院办学规模的扩大，公用经费支出增幅较大。我们要按照中、省、市关于厉行节约的各项要求，强化责任意识，严格控制日常公用开支；加强“三公经费”和水电气暖等支出管理；加快家属区、师生公寓、餐饮中心等物业化和社会化服务进程，建设节约型校园。

（四）强化国有资产管理。健全资产管理制度，建立学院固定资产管理信息化系统，进一步完善资产管理体系，明确管理责任，优化资产配置，充分发挥资产使用效益。

各位代表， 2014年是我院内涵建设年，也是创建省级示范高职院校的关键年。我院财务工作将全面贯彻落实这次教代会精神，认真汲取各位代表的意见和建议，自觉接受全体师生的监督，求真务实，扎实工作，努力完成好全年各项财务工作任务，为学院的发展做出新的更大的贡献。